Evaluación de proyectos ¡Medir la viabilidad de tu negocio!

Conocer el valor de tus proyectos y la viabilidad de tu negocio, es indispensable para tu éxito futuro.

En este artículo abordaremos: qué es una evaluación de proyectos, por qué es importante llevarla a cabo, los diferentes tipos de evaluación, entre otros conceptos básicos para que logres llevar a cabo este análisis.

¿Qué es evaluación de proyectos?

La evaluación de proyectos, es un sistema para recoger y evaluar los datos de cada uno de tus proyectos. Te permite realizar un análisis detallado para detectar futuros riesgos, hallar soluciones y determinar el rumbo de cada una de sus partes, para lograr viabilidad y éxito del proyecto o del negocio en sí.

Este proceso se lleva a cabo mediante siete etapas que veremos más adelante.

¿Por qué es importante la evaluación de proyectos?

La evaluación de tus proyectos es importante por varias razones. 

La principal es para evaluar la rentabilidad. Tus inversionistas no querrán invertir en un proyecto que no les dé un retorno de inversión. Tú tampoco vas a querer invertir tiempo y dinero en un proyecto que no te genere ingresos futuros. Esto en sí mismo, sería ilógico, ya que cada proyecto que emprendes lo haces pensando en el bienestar futuro de tu compañía. 

Por otra parte, poder hacerle seguimiento a cada etapa de desarrollo y de resultados de cada proyecto, hace posible que mantengas un control óptimo. 

No dejes a la suerte las desviaciones y necesidades que surjan, evalúa tus proyectos correctamente y garantiza la corrección en cada etapa con los diferentes tipos de análisis de proyectos. 

Si la compañía gana, todos ganan. Recuerda que tu ingreso y crecimiento dependerán de ello.

Ahora veamos la manera en que puedes hacer esto.

Evaluación de proyectos

Conoce de manera sencilla la viabilidad de tu proyecto, idea o negocio. Proyección de tesorería, balances generales y cuenta de pérdidas y ganancias

Tipos de evaluación de proyectos

Para realizar la evaluación de proyectos, hay varios métodos o tipos de análisis que te mostraremos a continuación:

Estudio de mercado

Un estudio de mercado es una investigación directa basada en la comparación de datos de la competencia, con las necesidades y tendencias de tus clientes, las características del entorno del proyecto, con la oferta de demanda del producto y/o servicio.

Se lleva a cabo mediante encuestas a una segmentación de tu público objetivo y el análisis detallado de los resultados y fracasos de la competencia. Esto te permite visualizar con realidad, las necesidades de mejora y las acciones exitosas en el mercado.

Evaluación económica

La evaluación económica de proyectos, es un procedimiento que llevas a cabo mediante el punto de vista del bienestar socioeconómico. Es decir, mediante el análisis de los beneficios vs los costos reales y evidentes y cómo contribuye socialmente al desarrollo de la economía. 

Lo realizas mediante el establecimiento de los valores de las inversiones, los gastos y costos totales, así como los ingresos por proyecto. 

Evaluación financiera

La evaluación financiera de proyectos, analiza todo el contexto a nivel individual como entidad empresarial, en cuanto a los beneficios empresariales y la mejoría financiera de tu empresa. Lo hace mediante los siguientes métodos:

Valor Presente Neto (VPN)

El Valor Presente Neto es una fórmula que determina si tus ganancias serán superiores a los costos con el desarrollo del proyecto. 

Valor presente neto (VPN) = Flujo de efectivo / (1+ tasa de descuento) ^ número de periodos.

Tasa Interna de Retorno (TIR)

La Tasa Interna de Retorno busca encontrar la tasa de interés o retorno de una inversión, mediante ensayo y error. Sin una fórmula definida, para encontrar la que más se adapte a las condiciones necesarias para iniciar el proyecto.

Método de período de recuperación (PR)

El método de período de recuperación se basa en el análisis del tiempo que tomará llevar el negocio al punto de equilibrio. Se calcula mediante la suma de los flujos de caja hasta que sean iguales al desembolso inicial de la inversión.

Retorno de la Inversión (ROI)

El Retorno de la Inversión es un método usado para calcular la rentabilidad de las inversiones realizadas, mediante la medición de los rendimientos. Aquí no se tiene en cuenta el tiempo.

Su fórmula es:

ROI = (Beneficio – Inversión) / Inversión x 100

ROI descontado

En el ROI descontado sí se tiene en cuenta el lapso de tiempo de la inversión. Y se calcula actualizando los flujos de los fondos futuros con el valor actual en tiempo presente. Para esto debes utilizar una tasa de descuento. Es por esto, que es uno de los métodos más completos para la evaluación de tu proyecto. 

Sin embargo, requiere experiencia profesional para hacerlo adecuadamente.

Evaluación social

En el aspecto de evaluación social de proyectos, se valoran todos los beneficios y costos, respecto al aumento del bienestar social que le llevarás a tu comunidad. 

Tu proyecto estaría impactando tanto positiva como negativamente. Eso es parte de la evaluación en este nivel. 

Trata siempre de que tus proyectos sean integrales y de mejora.

Evaluación de riesgo

La evaluación de riesgo de tu proyecto analiza sistemáticamente los peligros significativos, de tal forma que puedas reducir las pérdidas en caso tal de manifestarse la amenaza. 

Establece tu plan de contingencia respecto al desarrollo del proyecto. Esto es vital. Si realmente hay peligros inminentes, no puedes obviar este paso.

Hay algunos criterios que debes tener presente también dentro de tu análisis y te los describimos a continuación.

Métodos y criterios para la evaluación de proyectos

Valorar tu proyecto puede requerir de dos tipos de metodología de evaluación:

  • Cuantitativa: La metodología cuantitativa, recoge y analiza datos medibles en estadísticas. Es 100% objetiva, basada en hechos y valores precisos. Dentro de esta metodología puedes encontrar revisiones de desempeño, análisis de tendencias y análisis de valor acumulado.
  • Cualitativa: La metodología cualitativa, describe fenómenos y orienta procesos. Se basa en datos narrados, tales como: entrevistas, reuniones y reportes.

Hay etapas para la creación y el análisis de tus proyectos que te darán un panorama mayor.

Etapas de la formulación y evaluación de proyectos

Tu proyecto consta de varias etapas de desarrollo. Conocer estás etapas es fundamental. Ya que de esta forma, vas a poder trabajar siempre con objetivos reales  y 100% logrables.

Recuerda que el éxito depende de tu planificación detallada. 

Te dejamos el paso a paso para que empieces a trabajar con tu proyecto:

Definición del proyecto

Como primer paso, debes definir de qué se trata tu proyecto. Recuerda que esta es tu carta de presentación frente a tus inversionistas. 

Empieza por hablar sobre la problemática que estás abordando y cómo tu proyecto la resuelve. 

Presenta tu producto y argumenta las características completas. Asegúrate de explicar cómo el producto es fundamental para el logro de los objetivos. 

Detalla los objetivos, estos son los pasos a seguir en orden, así como el tiempo que requerirá llevar a cabo cada uno. Puedes realizarlo mediante un cronograma de actividades con las fechas de logrables y entregables. 

De este modo, presentarás con realismo la ejecución de cada uno.

Proyectar ingresos y costos

Establece el presupuesto de tu proyecto. Para hacerlo, es importante que realices los cálculos reales que esperas obtener con el proyecto. 

Con un sondeo del mercado y su comportamiento, podrás establecer la proyección económica de tu proyecto: ¿cuánto dinero puede generar tu proyecto si alcanzas las metas?

Una vez aquí, asegúrate de obtener las cotizaciones de los costos en cuanto a maquinaria, mano de obra, suministros, etc, que se necesitará para llevar a cabo los objetivos del proyecto.

La objetividad al proyectar los ingresos y costos de tu proyecto, es 100% indispensable. Esta etapa aterrizará tu proyecto.

Estimar flujos de caja libre

Con flujo de caja nos referimos a la información de los flujos de entrada y los flujos de salida, en un periodo de tiempo específico. Indica la acumulación de activos líquidos netos.

Para estimar los flujos de caja libre debes calcularlo con la siguiente fórmula:

Flujo de Caja de Libre = Beneficio Neto + Amortización – Inversión en Activos Fijos – Inversión en Necesidades Operativas en Fondos

Estimar el flujo de caja libre te permite analizar cuánto vale tu empresa para tus inversionistas.

Estimar la tasa de descuento

La tasa de descuento es un tipo de interés que establece el valor del capital en el presente, respecto al dinero que se recibirá en el futuro. Esto determina la viabilidad de tu proyecto y por eso, será una cifra que tus inversionistas querrán conocer. 

Utiliza esta fórmula para determinar tu tasa de descuento:

Tasa de Descuento = Interés / (1+Interés)

Calcular VAN, TIR y retorno de la inversión

Calcular la VAN, la TIR y el Retorno de la Inversión, son otras cifras indispensables que tendrán el foco de atención de tus inversionistas, ya que todas miden la rentabilidad de tu proyecto. 

Por definición, la rentabilidad son los beneficios que proporciona una inversión o un esfuerzo realizado; se suele expresar en cifras o porcentajes reales. 

Asegúrate de incluirlas en esta parte de tu proyecto, tal como te definimos anteriormente.

Ten presente que al presentar estas cifras, si la VAN resulta ser superior a la TIR, el proyecto es inviable. El resultado de la VAN siempre debe dar cero.

Recuerda que la TIR se calcula con una calculadora financiera y la fórmula es un poco compleja. En Excel puedes hacerlo con la función TIR. Lo que debes hacer es poner el valor de los flujos de cada en celdas separadas consecutivamente, luego las seleccionas junto a una celda en blanco y te arrojará el resultado.

De este modo vas a poder precisar el cálculo en el que tu negocio va a recuperar su inversión y la rentabilidad de tu proyecto, ya que las tres fórmulas se relacionan de forma directa con el flujo de caja de tu negocio. 

Análisis del riesgo

Ahora, sin omitirlo, debes identificar los contratiempos que puedan parar directamente tu proyecto. Localiza la probabilidad y el impacto, elabora el plan de gestión de riesgo, evalúa el riesgo a lo largo del proyecto y asegúrate de realizar los cambios necesarios para adaptar tu proyecto y negocio a los riesgos.

Con el análisis del riesgo, establece tus medidas de protección.

Valorar el proyecto

El último pero no más importante, valora tu proyecto. 

Establece el nivel de alcance de tu proyecto, los resultados y la labor que debes realizar para lograrlo. Así como su presupuesto, el logro de los objetivos de tu negocio y, no menos importante, la satisfacción del cliente.

En Excel para todos hemos desarrollado la siguiente plantilla para que puedas realizar, tu evaluación de proyectos en Excel.

Plantilla Evaluación de proyectos en Excel

A través de tu plantilla Evaluación de Proyectos en Excel, vas a poder gestionar todos los indicadores anteriores, para que logres determinar el uso adecuado de todos los recursos disponibles de tu proyecto. 

Es muy fácil usarla ya que está debidamente programada con las fórmulas para que al introducir los datos, toda tu evaluación de proyecto quedé lista sin contratiempos, ni tiempo adicional.

No necesitas ser un experto contable. Solo debes descargarla aquí. 

Evaluación de proyectos

La plantilla evaluación de proyectos en Excel, diseñada para proyectar la viabilidad financiera de tu proyecto

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